某企业只生产和销售一种产品，并且只耗用一种原材料。目前正在着手编制2012年1月份的现金收支计划。有关资料如下： (1)月初现金余额为8 000元。 (2)月初有息负债余额为12 000元，年利率4％，按月支付利息。 (3)月初应收账款4 000元，预计月内可收回80％。 (4)本月预计销售量585件，单价(含增值税，税率为17％)100元／件，预计月内销售的收款比例为50％。 (5)月初结存产成品50件、材料100千克，期末结存产成品277件、材料348千克，单位产品定额消耗量为2千克／件，材料计划单价(含增值税，税率为17％)为5元／千克。 (6)月初应付账款余额5 000元，需在月内全部付清，企业每月采购金额中70％当月付现。 (7)月内以现金支付直接人工8 400元。 (8)本月制造费用、销售费用和管理费用付现13 854元。 (9)购买设备支付现金20 900元。 (10)所得税按照季度预交，在季度末支付，每次支付3 000元。 (11)企业现金不足时可向银行借款，借款金额为100元的整数倍数，年利率为6％，按月支付利息，按照月初借入计算。 (12)要求月末现金余额介于5 000～5 100元之间。 要求：